Der große Konz 2007. 1000 ganz legale Steuertricks

Vorwort

Steuervorschau und wichtige Nachrichten vorab

Entfernungspauschale, Fahrten zur Arbeit

Arbeitszimmer

Reichensteuer

Sparerfreibetrag

Kindergeld, Kinderfreibeträge

Firmenwagenbesteuerung

Umsatzsteuer

Buchführungsgrenzen

Mini-Jobs

Sozialversicherung

Versicherungssteuer

Weitere geplante Gesetzesänderungen

Inhalt

I. Allgemeine Steuertips

1. Steuervergünstigungen

2. Die Jahres-(Abschnitts-)Besteuerung, die Einkommensteuerprogression und das Existenzminimum

3. Wie hoch ist meine Steuerersparnis?

4. Steuerbelastungstabellen

5. Arbeitnehmer-Sparzulagen/Bausparbeiträge

II. Lohn/Gehalt steuerfrei/steuerpflichtig!?

1. Wie vermeide ich steuerpflichtigen Lohn?

2. Abfindungen aus dem Dienstverhältnis

3. Reisekostenersatz

4. Fahrten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte/Fahrgelder

5. Firmenwagen

6. Zuschläge für Sonntags-, Feiertags- und Nachtarbeit

7. Pauschalierung der Lohnsteuer

8. Altersversorgung

9. Die Riester-Förderung

III. Berufliche Kosten der Arbeitnehmer

1. Werbungskosten – Deine Berufskosten

2. Reisekosten

3. Welche Kosten hast Du bei Einsatzwechsel- und Fahrtätigkeit?

4. Fahrten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte

6. Das strittige Problem der Berufskleidung

7. Die Kosten für Deine Fortbildung

8. Bei Studienreisen heißt es aufzupassen!

9. Hilfe durch Arbeitsmittel

10. Welche Telefongebühren sind absetzbar?

11. Umzugskosten: Was gibt das Finanzamt dazu?

IV. Der Lohnsteuerabzug

1. Die Steuerkarte und die Steuerklassen

2. Ab welchem Verdienst bin ich überhaupt steuerpflichtig?

3. Frei- und Pauschbeträge

4. Wähle die Steuerklasse richtig, wenn Du und Dein Ehepartner verdienen

5. Mehrere Arbeitsverhältnisse

V. Lohnsteuerermäßigung durch Freibetrag auf der Lohnsteuerkarte

VI. Mach in der Einkommensteuererklärung alles geltend

1. Das Verfahren

2. Wann mußt Du als Lohnsteuerzahler Belege beibringen?

VII. Nebeneinkünfte – Veranlagung von Arbeitnehmern

1. Wann mußt Du als Arbeitnehmer eine Steuererklärung beim Finanzamt abgeben?

2. Abgabetermin für die Steuererklärung

3. Wie verhalte ich mich geschickt bei Nebeneinkünften?

VIII. Sonderausgaben

1. Was sind Sonderausgaben?

2. Vorsorgeaufwendungen

3. Die übrigen Sonderausgaben

IX. Außergewöhnliche Belastungen

A. Außergewöhnliche Belastungen im allgemeinen

1. Auch Du bist außergewöhnlich belastet

2. Das sind Krankheitskosten

3. Wann ist Hausrat- und Bekleidungsbeschaffung noch steuerlich abzugsfähig?

4. Ein freudiges Ereignis? Jedenfalls für die Steuervergünstigung!

5. Wann bekomme ich eine Steuervergünstigung wegen Kurkosten?

6. So bringst Du Prozeß- und Anwaltskosten bei der Steuer unter

7. Nicht vergessen, dem Finanzamt im Todesfalle etwas abzuknöpfen

8. Wann und wie sind Scheidungskosten abzugsfähig?

9. Abc-Übersicht zu außergewöhnlichen Belastungen

B. Außergewöhnliche Belastungen in besonderen Fällen

1. Was man wissen muß, wenn man jemanden unterstützt

2. Unterhaltsleistungen an Wehrpflichtige, denen kein Kinderfreibetrag mehr zusteht

3. Ausbildungsfreibetrag für Kinder (§ 33 a Abs. 2 EStG)

4. Haushaltshilfen, haushaltsnahe Beschäftigung und Dienstleistung

5. Pauschbeträge für Behinderte

6. Pflegepauschbetrag

X. Steuervergünstigungen für Kinder

1. Kindergeld/Kinderfreibetrag

2. Was steht Dir außerdem noch zu?

3. Kinderbetreuungskosten

XI. Steuerersparnisse durch Hausbesitz und Bauen

1. Allgemeines

2. Wohnraumförderung durch Eigenheimzulage

3. Einkünfte aus vermietetem Hausbesitz

4. Finanzierungsfragen – schneller ans Baugeld kommen

XII. Sonstige Einkünfte (Renten, Unterhalt, Spekulationsgewinne)

1. Einkünfte aus wiederkehrenden Bezügen (Renten)

2. Einkünfte aus Unterhaltsleistungen

3. Einkünfte aus privaten Veräußerungsgeschäften (§ 23 EStG)

XIII. Kapitaleinkünfte

1. Versteuerung von Kapitaleinkünften (Zinsen und Dividenden)

2. Sparerfreibetrag, Werbungskosten-Pauschbetrag

3. Steuerabschlag (Kapitalertragsteuer)

4. Freistellungsauftrag

5. Nichtveranlagungsbescheinigung

6. Zinsen und ähnliche Erträge

7. Dividenden und ähnliche Erträge

8. Werbungskosten bei Kapitalvermögen – Was kannst Du dem Fiskus unterjubeln?

9. Wie komme ich im Alter gut über die Runden?

XIV. Gewerbliche und freiberufliche Einkünfte

1. Überschußrechnung oder Bilanzierung?

2. Einnahme-Überschußrechnung – die Buchführung für alle, die in kleinem Rahmen selbständig arbeiten

3. Unternehmensformen

4. Reisekosten

5. Bewirtungskosten

6. Vertragsverhältnisse zwischen nahen Angehörigen

7. Angenehmer arbeiten und dabei Steuern sparen

8. Paß auf, daß man Dir keine Liebhaberei anhängt!

9. Abschreibungen

10. Ansparabschreibungen für kleinere und mittlere Betriebe sowie für Freiberufler – die Abschreibung auf Zuruf

11. Vermassele dem Fiskus gänzlich die Tour

12. Die steuerliche Betriebsprüfung

XV. Die anderen Steuern

1. Die Gewerbesteuer

2. Die Umsatzsteuer (Mehrwertsteuer)

3. Die Grundsteuer

4. Die Grunderwerbsteuer

5. Die Kirchensteuer

6. Der Solidaritätszuschlag

7. Die Ökosteuer

XVI. Der Umgang mit dem Finanzamt

1. Das Finanzamt stellt Steueransprüche. Was ist zu tun?

2. Einspruchsfrist verpaßt! Was ist zu tun?

3. Hast Du vergessen, Ausgaben abzusetzen?

4. Das Finanzamt mahnt Steuerbeträge an – aber Du hast keinen Steuerbescheid erhalten

5. So setzt Du Dich beim Finanzamt durch

6. Sei auch mal dem Finanzamt gut!

7. Darf Dich das Finanzamt vorladen?

8. Darf das Finanzamt Dir die Beweislast übertragen?

und die Vorauszahlungen

Stichwortverzeichnis