Formularsammlung zur Bearbeitung von Sanierungs- und Insolvenzmandaten

Die Autoren

Vorwort zur 2. Auflage

Inhaltsverzeichnis

Abkürzungsverzeichnis

1. Einleitung

2. Mandatsanbahnung

2.1 Fragebogen Erstgespräch

2.2 Checkliste Unternehmer

2.3 Notwendige Unterlagen zur Bearbeitung des Mandates

2.4 Checkliste: Beratungsanlässe

2.5 Aufnahmebogen Rechtsberatung

2.6 Mandantenfragebogen für Ärzte

2.7 Personalfragebogen für Verbraucher

3. Einschätzung von Neumandaten

3.1 Abfrageroutine bei Wirtschaftsauskunftei

3.2 Muster Dauerrechnung – Vorschussbetrag

3.3 Abfrageroutine für krisenbehaftete Unternehmen

4. Mandatsaufnahme

4.1 Steuerberatungsvertrag

4.2 Vollmacht inklusive Untervollmacht

4.3 Zustellungsvollmacht inklusive Untervollmacht

4.4 Vollmacht Steuerberater detailliert

4.5 Auftragsbestätigung des Steuerberaters

4.6 Angebot Vorlage blanko

4.7 Treuhandvertrag

4.8 Checkliste Erfordernis einer Mandanteneinwilligung

5. Jahresabschlussbearbeitung

5.1 Checkliste Einzelunternehmen und Personengesellschaften

5.2 Checkliste Kapitalgesellschaften

5.3 Checkliste Bestandsaufnahme

5.4 Bilanzbesprechung Einzelunternehmen

5.5 Bilanzbesprechung Kapitalgesellschaften

5.6 Saldenbestätigung für Debitoren und Kreditoren

5.7 Saldenbestätigung für Kreditinstituten

5.8 Inventuraufnahme

6. Finanzwesen

6.1 Gesellschaftereinlage (Beschluss)

6.2 Tilgungsdarlehen

6.3 Bürgschaftserklärung eines Gesellschafters

6.4 Bürgschaftserklärung

6.5 Musterrechnung Normale Rechnung

6.6 Musterrechnung Kleinbetragsrechnung

6.7 Musterrechnung Gutschrift

6.8 Mahnung

6.9 Kosten- und Erlösplanung

6.10 Checkliste Zugangsbeweis

6.11 Auskunft Einwohnermeldeamt

6.12 Auskunft Handelsregister

6.13 Auskunft Gewerberegister

6.14 Auskunft Grundbuchamt

6.15 Forderungsabtretung (§§ 398 ff. BGB)

6.16 Interne Forderungsaufstellung

6.17 Aufforderung zur Rücknahme des Widerspruchs

6.18 Rücknahmeerklärung des Widerspruchs

6.19 Antrag Lohnpfändung

6.20 Auskunft bei Lohnpfändung

6.21 Ratingformular

6.22 Ratingformular Klassifizierungshinweise

6.23 Jahresplanungen Liquidität

6.24 Risikoerfassungsbogen für Versicherungen

6.25 Anschreiben an Insolvenzverwalter wegen Eigentumsvorbehalt

6.26 Antrag auf Anordnung der Zwangsverwaltung

6.27 Deckblatt strittige Forderung

6.28 Provisionsabrechnung

7. Krisenfrüherkennung

7.1 Monatlich wiederkehrende Buchungen

7.2 Monatliche Abgrenzungsbuchungen

7.3 Außergewöhnliche Abweichungen der Finanzbuchhaltung

7.4 Ungeklärte Posten

Buchführung

7.5 Monatliche Routine – Umsatzsteuerwerte-Jahresabschluss

7.6 4-Felder-Prinzip

7.7 Ertrags- und Liquiditätsplanung – Bewertung

7.8 Sofortmaßnahmen zur Liquiditätsverbesserung

7.9 Factoring-Anfrage

7.10 Checkliste Dauerschuldverhältnisse

7.11 Cash-Flow-Berechnung

7.12 Ein- und Ausgabenplanung für Verbraucher

7.13 Überschuldungsstatus

7.14 Belehrung über Sanierungsbedürfnis

8. Checklisten zur Konsolidierung

8.1 Checkliste Innovationsklima

8.2 Checkliste Vertrieb

8.3 Checkliste Einkauf

8.4 Checkliste Produktion und Logistik

8.5 Checkliste Personalwesen

8.6 Checkliste Finanzierung

8.7 Checkliste EDV

8.8 Quick-Check (Rating)

8.9 Tagesprotokoll der Beratung

9. Gegensteuerungsmaßnahmen

9.1 Maßnahmenkatalog nach Priorität

9.2 Maßnahmen zur Leistungssteigerung

9.3 Maßnahmen zur Kostensenkung

9.4 Maßnahmen zur Ergebnisverbesserung

9.5 Maßnahmen zur Umsatzsteigerung

9.6 Aktionsplan

9.7 Ertrags- und Liquiditätsplanung

9.8 Risikolage des Unternehmens

9.9 Risikoanalyse – akute Unternehmenskrise

9.10 Checkliste Krisendiagnose

10. Bearbeitung von krisenbehafteten Mandaten(Haftungsreduzierung)

10.1 Honorarvereinbarung bei Krisenmandaten

10.2 Mitteilung der Mandatsniederlegung

10.3 Mitteilung an Mandanten – Illiquidität

10.4 Mitteilung an Mandanten – Insolvenzantragspflicht

10.5 Bestätigung des Mandanten

10.6 Anschreiben zum Jahresabschluss krisenbehafteter Unternehmen

10.7 Informationsschreiben zur BWA

10.8 Belehrung Insolvenzantragspflicht

10.9 Belehrung Insolvenzantragspflicht – Liquidation

10.10 Bestätigung Beratungsleistungen

10.11 Anschreiben Konzeptfreigabe

10.12 Anschreiben Anforderungen einer handelsrechtlichenGoing-concern-Prognose

10.13 Anschreiben Hinweis auf Notwendigkeit einer positivenFortführungsprognose

11. Restrukturierungsberatung

11.1 Angebotserweiterung

11.2 Darlehensvertrag

11.3 Zins- und Tilgungsplan zum Darlehen

11.4 Checkliste vor Darlehensgewährung zu klärende Fragen

11.5 Krisenbestimmung in Darlehensverträgen

11.6 Rangrücktrittsvereinbarung mit bedingtem Darlehensverzicht

11.7 Erklärung über einen Rangrücktritt

11.8 Rangrücktritt eines stillen Gesellschafters

11.9 Vereinbarung über einen qualifizierten Rangrücktritt

11.10 Finanzplandarlehen GmbH-Satzung

11.11 Finanzplandarlehen Schuldrechtliche Vereinbarungen

11.12 Gehaltsverzicht für die Vergangenheit

11.13 Künftiger Gehaltsverzicht

11.14 Vertrag über die Errichtung einer stillen Gesellschaftsbeteiligung

11.15 Sicherungsabtretungsvertrag

11.16 Globalabtretung

12. Aktive Sanierungsberatung

12.1 Checkliste Sanierungsfähigkeit

12.2 Angebot Vorlage Sanierung

12.3 Auftragsbestand

12.4 Bilanzvergleich

12.5 Checkliste Factoring

12.6 Checkliste Fortführungsprognose

12.7 Checkliste Kreditbeurteilung

12.8 Checkliste öffentliche Fördermittel

12.9 Checkliste Stärken- und Schwächenanalyse

12.10 Checkliste Unterlagen Existenzgründung

12.11 Liquiditätsplanung

12.12 Sicherheitenliste

12.13 Vorlage Kreditanfrage

12.14 Muster Sanierungskonzept

12.15 Vertriebsergebnisplanung

12.16 Vertriebsplanung nach Produktgruppen und Märkten

12.17 Notarielles Schuldanerkenntnis (abstrakt)

12.18 Vermögensbilanz

12.19 Checkliste Sanierungsmaßnahmen bei Steuerschulden

12.20 Checkliste Risiken einer Sanierung

13. Außergerichtliche Sanierungsberatung

13.1 Mandatsanzeige gegenüber Lieferanten

13.2 Mandatsanzeige gegenüber Kreditversicherern

13.3 Anwaltliches Vergleichsangebot mit Akzept

13.4 Vergleichsangebot bei Sachverwaltung mit Akzept

13.5 Vergleichsangebot mit Akzept – Abänderung

13.6 Revision – Moratorium

13.7 Revision – Vergleichsangebot mit Akzept

13.8 Forderungsverzicht gegen Besserungsschein

13.9 Musterformulierung Harte Patronatserklärung

13.10 Vergleichsregelungen

13.11 Anschreiben Auskunfteien Sanierung

13.12 Mandatsniederlegung

13.13 Vergleich direkt durch Schuldner

13.14 Sanierungszwischenbericht für Mitarbeiter und Banken Vergleichdirekt durch Schuldner

13.15 Ratenzahlungsvereinbarung

13.16 Aufrechnungsverzicht Lieferanten

13.17 Kreditorenliste

13.18 Stundungsvereinbarung

13.19 Vergleichs- und Abwicklungsvereinbarung Vermieter

14. Personalpolitik bei Unternehmen in der Krise

14.1 Sozialplan

14.2 Mitarbeiterliste für Sozialauswahl

14.3 Interessenausgleich

14.4 Abwicklungsvertrag

14.5 Abmahnung (Geschäftsführer)

14.6 Aufhebungsvertrag (Geschäftsführer)

14.7 Einfaches Kündigungsschreiben

14.8 Betriebsbedingte Kündigung Merkblatt

14.9 Änderungskündigung

14.10 Anhörung des Betriebsrates bei Kündigung

14.11 Unterlagen zur Erstellung einer Personalstatistik

14.12 Handelsvertretervertrag

14.13 Arbeitszeugnis

14.14 Arbeitsvertrag leitender Angestellter

14.15 Arbeitsvertrag geringfügige Beschäftigung

14.16 Gehaltsherabsetzung Geschäftsführer

14.17 Anstellungsvertrag Geschäftsführer

14.18 Anstellungsvertrag Gesellschafter-Geschäftsführer

14.19 Geschäftsbesorgungsvertrag

14.20 Praktikumsbescheinigung

14.21 Trennung Gesellschafter (To Do Liste)

15. Liquidation und Abwicklung von Unternehmen

15.1 Handelsregisteranmeldung zur Auflösung

15.2 Handelsregisteranmeldung der Beendigung der Liquidation

15.3 Gesellschafterbeschluss zur Auflösung einer GmbH

15.4 Bekanntmachung der Auflösung im Veröffentlichungsorgan der GmbH

15.5 Übersicht Liquidationseröffnungsbilanz

15.6 Erläuterungen zur Liquidationseröffnungsbilanz

15.7 Übersicht Liquidationsjahresbilanz

15.8 Tabelle Liquidationsjahresbilanz

15.9 Übersicht Liquidationsschlussbilanz

15.10 Tabelle Schlussrechnung Liquidationsverfahren

15.11 Tabelle Schlussrechnung sofortige Liquidierung

15.11 Tabelle Schlussrechnung sofortige Liquidierung

15.12 Dreimalige Bekanntmachung der Liquidation

15.13 Ermittlung Unternehmenswerte bei Liquidation

15.14 Stillegungsplan

15.15 Liquidationsbilanz

15.16 Aufstellung Liquidation versus Insolvenz

15.17 Vertraulichkeitserklärung für Unternehmenskauf

15.18 Vertraulichkeitsvereinbarung

15.19 Unternehmenskaufvertrag

15.20 Inhalt Due Diligence

16. Regelinsolvenzverfahren gem. § 21 InsO

16.1 Form und Inhalt des Insolvenzantrages

16.2 Eigenantrag auf Eröffnung des Insolvenzverfahrens

16.3 Gläubigertabelle Privatentschuldung

16.4 Schuldenbereinigungsplan

16.5 Mitteilung an das Finanzamt

16.6 Mitteilung an die Krankenkasse

16.7 Vergütungsvereinbarung im Insolvenzverfahren

16.8 Verschwiegenheitsverpflichtung für Arbeitnehmer

16.9 Antrag gegen den Gläubigerinsolvenzantrag

16.10 Antrag gegen den Gläubigerinsolvenzantrag durch Anwalt

16.11 Rücknahme eines Insolvenzantrags

16.12 Forderungsanmeldung

16.13 Nachträgliche Forderungsanmeldung Insolvenz

16.14 Sicherungsmaßnahmen Insolvenz

16.15 Antrag auf Abgabe der Eidesstattlichen Versicherung

16.16 Sicherheitenpoolvertrag

16.17 Vorläufiger Gläubigerausschuss Insolvenz

16.18 Checkliste Unterlagen Insolvenzantrag

16.19 Tabelle Insolvenzursachen

16.20 Frühwarnindikatoren für Insolvenz aus Banksicht

16.21 Maßnahmen der Bank und ihre Wirkung

16.22 Tabelle Absonderungsrechte

16.23 Verteilungsverzeichnis nach § 188 InsO

16.24 Verteilungsverzeichnis Bekanntmachung nach § 188 Satz 3 InsO

16.25 Insolvenzantrag eines Liquidators

16.26 Insolvenzantrag eines Nachtragsliquidators

16.27 Insolvenzantrag einer GmbH & Co. KG

16.28 Insolvenzfremdantrag mit Massekostenvorschuss

16.29 Antrag auf Nachlassinsolvenzverfahren durch Erben

16.30 Antrag auf Prozesskostenhilfe

16.31 Erledigung der Hauptsache im Insolvenzverfahren

16.32 Anschreiben an Bank bei Insolvenzverfahren

16.33 Antrag auf Stillegung des Unternehmens

16.34 Verzeichnis der Massegegenstände

16.35 Unternehmenskaufvertrag in der Insolvenz

16.36 Merkblatt Kostenstundung im Insolvenzverfahren

16.37 Inhaltsverzeichnis eines Insolvenzplans

17. Vereinbarung über Regelung der Sicherheiten auf Warenlager

17.1 Angebot Vorlage Insolvenzplan IDW

17.2 Geschäftsordnung für den vorläufigen Gläubigerausschuss

17.3 Vegleichsrechnung Eigenverwaltung versus Regelverwaltung

17.4 Verfahrenskostenkalkulation

17.5 Vermögensübersicht gem. § 153 InsO

17.6 Einberufung einer außerordentlichen Gesellschafterversammlung

17.7 Gesellschafterbeschluss Insolvenzplan gem. § 270a InsO

17.8 Sanierungsmanagement- und Dienstvertrag

17.9 Gläubigerausschuss Kleingläubiger

17.10 Gläubigerausschuss Arbeitnehmer

17.11 Antrag Eigenverwaltung

17.12 Antrag vorläufiger Gläubigerausschuss

17.13 Vordruck Anschreiben an das Finanzamt wegen Organschaft bei 270a InsO

17.14 Verwaltervergütung Berechnungsschema

17.15 Versicherungsgutachten Vorlage

17.16 Fortführungsprognose Sanierungskonzept

17.17 Info Gläubiger

17.18 Info Krankenkassen

17.19 Anschreiben Berufsgläubiger im vorläufigen Verfahren

17.20 Musterbrief Krankenkasse

17.21 Info Gläubiger Klage

17.22 Beitrittsschreiben Poolverwaltung

17.23 Tagesordnung inklusive Geschäftsordnung Gläubigerausschuss

17.24 Vordruck Anfrage nach Kassenprüfung

17.25 Weiterführung Geschäftsbeziehung im Verfahren gemäß § 270a InsO

18. Schaubilder und allgemeine Checklisten

18.1 Verfahrensgrundsätze

18.2 Ablauf des Feststellungsverfahrens

18.3 Ablauf des Restschuldbefreiungsverfahrens

18.4 Arten der Zwangsvollstreckung

18.5 Übersicht Pfandrecht

18.6 Übersicht Sicherungsabtretung

18.7 Übersicht Sicherungsübereignung

18.8 Phasen einer Unternehmenssanierung

18.9 Checkliste Kundenorientierte Merkmale

18.10 Checkliste Qualität Leistungsprozesse

18.11 Checkliste Rentabilität

18.12 Checkliste Finanzströme

18.13 Checkliste Kapitalausstattung

18.14 Checkliste Managementqualität

18.15 Schaubild – Haftung des vorläufigen Insolvenzverwalters

18.16 Schaubild – Inhalt des Insolvenzplans

18.17 Schaubild – Vorlage eines Insolvenzplans

18.18 Schaubild – Pflichtverletzung des vorläufigen Insolvenzverwalters

18.19 Schaubild – Rechtsstellung des vorläufigen Insolvenzverwalters

19. Sicherung des Unternehmens – Unternehmensnachfolge

19.1 Checkliste Unternehmensnachfolge

19.2 Ablauf Planung Ruhestand

19.3 Ablauf Planung Krankheit

19.4 Ablauf Planung Todesfall

19.5 Patientenverfügung

19.6 Patientenverfügung – Ergänzung –

19.7 Patientenverfügung – Ergänzung schwerer Krankheit –

19.8 Postmortale Vorsorgevollmacht

19.9 Transmortale Vorsorgevollmacht

19.10 Ratgeber Vorsorgevollmacht, Patientenverfügung

19.11 Betreuungsverfügung

19.12 Kontovollmacht

19.13 Verfügung zugunsten Dritter für den Todesfall

19.14 Angebot Investorensuche

20. Download der Formulare/E-Book-Zugang/Online-Nutzung im Internet